[通告]茂业商业:关于计提资产减值准备的通告

时间:2019年03月14日 21:26:12 k7线上娱乐官网


证券代码:600828 证券简称:茂业商业 编号:临2019-024号
茂业商业股份有限公司
关于计提资产减值准备的通告
特别提示:本公司董事会、全体董事及相关股东保证本通告内容不存在任何
虚假纪录、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个体及连带责任。

茂业商业股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年3月14日召开第八届
董事会第五十五次聚会会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。凭据外部环
境的变化和公司的相关经营现状,为了越发客观、公正地反映公司的财政状况和
资产价值,凭据《企业会计准则第8号——资产减值》等相关划定,本着谨慎性
原则,公司于2018年审计陈诉中,对应收账款、其他应收款、存货、牢固资产、
商誉等计提了减值准备,具体情况如下:
一、资产减值准备计提概况
2018年公司计提坏账准备736.99万元,计提存货减价准备14.27万元,计提
牢固资产减值准备15.58万元,计提商誉减值准备5,060.26万元,合计影响2018
年利润总额5,827.10万元。

二、各项资产项目计提具体情况

(一)计提坏账准备736.99万元

其中应收账款坏账准备61.42万元,其他应收款坏账准备675.57万元。


1、公司对按账龄组合计提坏账准备的应收账款,期末应计提坏账准备51.55
万元,抵减年初坏账准备余额38.85万元,本期转回13.62万元,应补提坏账
准备26.32万元。


2、对单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款,期末应计提坏账
准备95.33万元,抵减年初坏账准备余额46.61万元,应补提坏账准备48.72
万元。


3、对单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款本年无新增计提坏账准
备。



4、公司对单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款计提坏账准
备554.58万元,收回或转回坏账准备金额81.89万元。


5、公司对单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款,新增计提星美
国际影院有限公司坏账准备202.88万元。


(二)计提存货减价准备14.27万元
公司期末在对存货进行全面盘点的基础上,凭据存货成本与可变现净值孰低
计量,按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存
货减价准备,并计入当期损益。本期减值测试应计提存货减价准备为68.23万元,
抵减存货减价准备的年初余额55.73万元,本期处置转销1.77万元,本期转回0
元,本期应补提存货减价准备14.27万元。

(三)计提牢固资产减值准备15.58万元
公司本期对牢固资产进行减值测试。期末应计提牢固资产减值准备金额18.44
万元,抵减牢固资产减值准备的年初余额104.96万元,本期处置或报废转销102.10
万元,本期计提牢固资产减值准备15.58万元。

(四)计提商誉减值准备5,060.26万元
公司本期对所收购公司发生的商誉进行减值测试,商誉的可收回金额凭据预
计未来现金流量的现值盘算。凭据公司治理层的五年期预算,接纳现金流量预测
法对资产组和资产组组合的可收回金额进行评估。减值测试中接纳的要害假设包
括:预测期内各业务收入增长率、永续增长率、毛利率、营业用度增长率、折现
率等,公司治理层凭据历史经验及对市场生长的预测确定相关要害假设。凭据专
业评估机构评估结果,成都青羊区仁和春天百货有限公司可收回金额低于包罗商
誉资产组的账面价值,本期合计计提商誉减值准备5,060.26万元。


三、对公司财政状况和经营结果的影响

本次计提资产减值准备,将影响公司当期利润总额5,827.10万元。

四、审计委员会意见
经审核,审计委员会认为:公司本次计提资产减值准备遵照并切合《企业会
计准则》和公司相关会计政策的划定,本次计提资产减值准备切合公司实际情况,
计提依据充实,能够公允的反映公司资产状况,同意公司本次计提资产减值准备
并提交董事会审议。

五、独立董事意见


公司计提资产减值准备是基于谨慎性原则,切合《企业会计准则》等相关规
定和公司资产实际情况,有助于向投资者提供越发真实、可靠、准确的会计信息,
不存在损害公司及全体股东利益特别是中小股东利益的情形。计提资产减值准备
后,能够越发公允地反映公司的财政状况,本次计提资产减值准备的决策法式符
合有关执法、规则和《公司章程》的有关划定。同意本次计提资产减值准备。

六、监事会意见

董事会在审议本次计提资产减值准备的议案时,法式正当。公司此次计提资
产减值准备是为了保证公司规范运作,坚持稳健的会计原则,公允地反映公司的
财政状况以及经营结果,没有损害公司及中小股东利益,同意本次计提资产减值
准备。

特此通告
茂业商业股份有限公司
董事会
二〇一九年三月十五日


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