[董事会]茂业商业:董事会审计委员会2018年度述职陈诉

时间:2019年03月14日 21:30:43 k7线上娱乐官网


茂业商业股份有限公司董事会审计委员会

2018年度述职陈诉



凭据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治
理准则》、《上海证券交易所k7在线娱乐上市规则》和《公司章程》、《审计委员聚会会议事规
则》等相关规范性文件的有关划定,作为茂业商业股份有限公司现任审计委员会
成员,现就2018年度事情情况向董事会作如下陈诉:

一、审计委员会基本情况

2018年初,公司第八届董事会审计委员会由五名董事(唐国琼女士、陈蔚
女士、高宏彪先生、王斌先生、廖南钢先生)组成,其中有三名独立董事(唐国
琼女士、陈蔚女士、廖南钢先生),审计委员会主任委员由具有专业会计资格的
独立董事唐国琼女士担任。


2018年6月19日,陈蔚女士、唐国琼女士因任期届满向公司董事会请求辞
去公司独立董事及董事会专门委员会的职务。


2018年7月25日,经公司第五次临时股东大会审议通过任世驰先生、朱晓
刚先生为公司第八届董事会独立董事。


2018年8月7日,公司第八届董事会第四十一次聚会会议审议通过《关于公司
董事会专门会委员调整的议案》,同意任世驰先生、胡涛先生、朱晓刚先生担任
审计委员会委员,选举具有专业会计资格的独立董事任世驰先生担任审计委员会
主任委员。审计委员会会成员的组成及任职条件均切合上市羁系划定的要求。


截止2018年12月末,公司第八届董事会审计委员会实际履职五人(任世驰
先生、胡涛先生、朱晓刚先生、王斌先生、廖南钢先生),其中三名独立董事(任
世驰先生、朱晓刚先生、廖南钢先生)。


二、审计委员会年度聚会会议召开情况


2018年度,审计委员会共召开了10次聚会会议,其中,审议公司定期陈诉会
议4次。另外,审计委员会还召开与年审注册会计师的相同聚会会议2次、与公司
内部审计机构相同聚会会议1次。全体委员本着勤勉尽责的原则,认真履行职责,
亲自出席了全部聚会会议,积极对相关议题发表专业意见,同时对相关聚会会议决议、
聚会会议纪录进行了签字确认。


三、审计委员会年度主要事情内容情况

1、监视及评估外部审计机构事情

(1)评估外部审计机构的独立性和专业性

瑞华会计师事务所(特殊普通合资)(以下简称“瑞华”)具有从事证券相关
业务的资格,能较好地完成公司委托的各项事情,并从聘任以来一致遵循独立、
客观、公正的职业准则。


(2)向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议

鉴于上述原因,经审计委员会审议表决后,决定向公司董事会提议继续聘请
瑞华为公司2018年度年报审计单元。


经审计委员会2018年第三次聚会会议审议通过,提议公司聘任瑞华会计师事务
所(特殊普通合资)为公司2018年度内部控制审计机构,该议案先后经公司第
八届董事会第三十三次聚会会议及2017年年度股东大会审议通事后生效。


(3)审核外部审计机构的审计用度

经审核,公司实际支付瑞华会计师事务所(特殊普通合资)2018年度财政
及内部控制审计费为558万元,与公司所披露的审计用度情况相符。


(4)与外部审计机构讨论和相同审计规模、审计计划、审计要领及在审计

中发现的重大事项

在注册会计师进场前,我们与瑞华就公司2018年度财政陈诉审计规模、审
计计划、审计要领、审计重点等事项进行了充实的讨论与相同,并一同协商相关
的时间部署。在审计历程中,我们对审计事情进行了督促,与年审注册会计师就


审计历程中发现的问题进行了充实的相同和交流,在审计期间也未发现存在其他
的重大事项。在瑞华出具2018年年度审计陈诉开端审计意见后,我们认真审阅
了其审计后的公司2018年年度财政会计报表,对其出具的公司2018年年度财政
会计报表审计意见无异议,一致同意将瑞华审计的公司2018年年度财政会计报
报提交公司董事会审议。


(5)监视和评估外部审计机构是否勤勉尽责

我们认为瑞华在对公司进行审计期间勤勉尽责,遵循了独立、客观、公正的
职业准则。


2、指导内部审计事情

陈诉期内,我们认真审阅了公司的内部审计部本年度事情陈诉及2018年的
事情计划,并认可该计划的可行性,同时督促公司内部审计机构严格凭据审计计
划执行,对内部审计泛起的问题提出了指导性意见,经审阅内部审计事情陈诉,
我们未发现内部审计事情存重大问题的情况。


3、审阅上市公司的财政陈诉并对其发表意见

陈诉期内,我们认真审阅了公司的财政陈诉,认为公司财政陈诉是真实、完
整、准确的,不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况,没有发现公司重
大会计差错调整、重大会计预计变换以及导致非尺度无保留意见审计陈诉事项。


4、评估内部控制的有效性

公司凭据《公司法》、《证券法》等执法规则和中国证监会、上海证券交易所
有关划定的要求,建设了较为完善的公司治理结构和治理制度。2018年为公司
内控体系正式实施的第五年,公司凭据《内部控制评价制度》的相关要求,对管
理重点领域和主要风险控制区域进行内控体系执行情况的内部评价和外部审计
事情,公司内控建设执行小组通过细化内控制度和各业务运动流程,确保内控体
系的整体质量,通过开展切实有效内控评价历程,促进各项制度得以有效执行,
使内控控制形成制度制定、实施、检查、革新的良性循环,确保公司各项经营活
动规范运行,目前公司暂时未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷,报
告期内公司严格执行各项执法、规则、规章、公司章程以及内部治理制度,股东


大会、董事会、监事会、经营层规范运作,切实保障了公司和股东的正当权益。

因此,我们认为公司的内部控制实际运作情况切合中国证监会宣布的有关上市公
司治理规范的要求。


5、协调治理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的相同

陈诉期内,为更好的使治理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构进
行充实有效的相同,我们在听取了双方的述求意见后,积极进行了相关协调事情,
以求既快又好地完成相关审计事情。


四、总体评价

陈诉期内,我们依据 《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指
引》以及公司制定的《审计委员聚会会议事规则》等的相关划定,恪尽职守、尽职尽
责的履行了审计委员会的职责。


(以下无正文)


























(以下无正文,为茂业商业股份有限公司董事会审计委员会2018年度述职
陈诉签字确认页)



曾志刚 高宏彪

王 斌 廖南钢

任世驰





二〇一九年三月十四日


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