[董事会]润邦股份:董事会审计委员会事情细则(2019年4月)

时间:2019年04月15日 19:07:21 k7线上娱乐官网


江苏润邦重工股份有限公司

董事会审计委员会事情细则





第一章 总则

第一条 为强化江苏润邦重工股份有限公司(以下简称“公司”)董事会决
策功效,做到事前审计、专业审计,确保董事会对经理层的有效监视,完善公司
治理结构,凭据《中华人民共和国公司法》、《江苏润邦重工股份有限公司章程》
(以下简称“公司章程”)及其他有关划定,公司董事会特设立审计委员会,并
制定本事情细则。


第二条 董事会审计委员会是董事会凭据公司章程划定设立的专门事情机
构,主要卖力公司内、外部审计的相同、监视和核查事情。




第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由三名董事组成,其中独立董事两名(包罗一名专
业会计人士)。


第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者三分之一以
上全体董事提名,并由董事会选举发生。


第五条 审计委员会设主任委员一名,由会计专业的独立董事担任,卖力主
持委员会事情;主任委员在委员内选举,并报请董事会批准发生。


第六条 审计委员会任期与董事会一致,委员任期届满,连选可以连任。期
间如有委员不再担任公司董事职务,则其自动失去委员任职资格,并由董事会根
据本事情细则第三条至第五条之划定补足委员人数。


第七条 审计委员会下设审计事情组为日常服务机构,与公司审计部门合署
办公,卖力日常事情联络和聚会会议组织等事情。




第三章 职责权限

第八条 审计委员会的主要职责权限:


(一)监视及评估外部审计事情,提议聘请或更换外部审计机构;

(二)监视及评估公司的内部审计事情;

(三)卖力内部审计与外部审计之间的相同;

(四)审核公司的财政信息及其披露;

(五)监视及评估公司的内部控制;

(六)执法规则、公司章程和公司董事会授予的其他事宜。


第九条 审计委员会对董事会卖力,委员会的提案提交董事会审议决定。审
计委员会应配合监事会监事的审计运动。




第四章 决策法式

第十条 审计事情组卖力做好审计委员会决策的前期准备事情,提供公司有
关方面的书面资料:

(一)公司相关财政陈诉;

(二)内外部审计机构的事情陈诉;

(三)外部审计条约及相关事情陈诉;

(四)公司对外披露信息情况;

(五)公司重大关联交易审计陈诉;

(六)其他相关事宜。


第十一条 审计委员会聚会会议对审计事情组提供的陈诉进行评议,并将相关书
面决议质料呈报董事会讨论:

(一)外部审计机构事情评价,外部审计机构的聘请及更换;

(二)公司内部审计制度是否已获得有效实施,公司财政陈诉是否全面真实;

(三)公司对外披露的财政陈诉等信息是否客观真实,公司重大的关联交易
是否合乎相关执法规则;

(四)公司内财政部门、审计部门(包罗其卖力人)的事情评价;

(五)其他相关事宜。


第五章 议事规则


第十二条 审计委员会应于聚会会议召开前三天通知全体委员,紧急情况下可随
时通知。聚会会议由主任委员主持,主任委员不能出席时可委托另一名独立董事委员
主持。


第十三条 委员应亲自出席聚会会议,因故不能出席的,可以书面委托其他委员
代为出席。


委员委托其他委员代为出席聚会会议并行使表决权的,应向聚会会议主持人提交授权
委托书。授权委托书应不迟于聚会会议表决前提交给聚会会议主持人。


第十四条 委员既不亲自出席聚会会议,亦未委托其他委员代为出席聚会会议的,视
为未出席相关聚会会议。


委员连续两次不出席聚会会议的,视为不能适当履行其职权,董事会可以撤换其
委员职务。


第十五条 审计委员会聚会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行;每一名
委员有一票的表决权;聚会会议做出的决议,必须经全体委员的过半数通过。


第十六条 审计委员会聚会会议表决方式为举手表决;临时聚会会议可以接纳通讯表
决的方式召开。如接纳通讯表决方式,则审计委员会委员在聚会会议决议上签字者即
视为出席了相关聚会会议并同意聚会会议决议内容。


第十七条 审计事情组成员可列席审计委员会聚会会议,须要时亦可邀请公司董
事、监事及高级治理人员列席聚会会议。


第十八条 如有须要,审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意
见,用度由公司支付。


第十九条 审计委员会聚会会议的召开法式、表决方式和聚会会议通过的议案必须遵
循有关执法、规则、公司章程及本事情细则的划定。


第二十条 审计委员会聚会会议应当有聚会会议纪录,出席聚会会议的委员应当在聚会会议记
录上签名。聚会会议纪录由公司董事会秘书生存。


第二十一条 审计委员会聚会会议通过的议案及表决结果,应以书面形式报公司
董事会。


第二十二条 出席聚会会议的委员均对聚会会议所议事项有保密义务,不得擅自披露
有关信息。


第六章 附则


第二十三条 本事情细则自董事会决议通过之日起施行。


第二十四条 本事情细则未尽事宜,按国家有关执法、规则和公司章程的规
定执行;本事情细则如与国家日后颁布的执法、规则或经正当法式修改的公司章
程相抵触,按国家有关执法、规则和公司章程的划定执行,并据以修订,报董事
会审议通过。


第二十五条 本事情细则由公司董事会卖力解释。







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