[通告]绝味食品:2018年度内部控制评价陈诉

时间:2019年04月15日 19:11:33 k7线上娱乐官网


公司代码:603517 公司简称:绝味食品

债券代码:113529 债券简称:绝味转债

绝味食品股份有限公司

2018年度内部控制评价陈诉



绝味食品股份有限公司全体股东:

凭据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的划定和其他内部控制羁系要求(以下简称企业内部
控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价措施,在内部控制日常监视和专项
监视的基础上,我们对公司2018年12月31日(内部控制评价陈诉基准日)的内部控制有效性进行了评价。




一. 重要声明

凭据企业内部控制规范体系的划定,建设健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内
部控制评价陈诉是公司董事会的责任。监事会对董事会建设和实施内部控制进行监视。经理层卖力组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级治理人员保证本陈诉内容不存
在任何虚假纪录、误导性陈述或重大遗漏,并对陈诉内容的真实性、准确性和完整性肩负个体及连带法
律责任。


公司内部控制的目标是合理保证经营治理正当合规、资产宁静、财政陈诉及相关信息真实完整,提
高经营效率和效果,促进实现生长战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和法式遵循的水平降低,
凭据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。




二. 内部控制评价结论

1. 公司于内部控制评价陈诉基准日,是否存在财政陈诉内部控制重大缺陷

□是 √否

2. 财政陈诉内部控制评价结论

√有效 □无效

凭据公司财政陈诉内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价陈诉基准日,不存在财政陈诉内
部控制重大缺陷,董事会认为,公司已凭据企业内部控制规范体系和相关划定的要求在所有重大方面保
持了有效的财政陈诉内部控制。






3. 是否发现非财政陈诉内部控制重大缺陷

□是 √否

凭据公司非财政陈诉内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价陈诉基准日,公司未发现非财政
陈诉内部控制重大缺陷。





4. 自内部控制评价陈诉基准日至内部控制评价陈诉发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

□适用 √不适用



自内部控制评价陈诉基准日至内部控制评价陈诉发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。


5. 内部控制审计意见是否与公司对财政陈诉内部控制有效性的评价结论一致

√是 □否



6. 内部控制审计陈诉对非财政陈诉内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价陈诉披露一致

√是 □否



三. 内部控制评价事情情况

(一). 内部控制评价规模

公司凭据风险导向原则确定纳入评价规模的主要单元、业务和事项以及高风险领域。


1. 纳入评价规模的主要单元包罗:公司及所有子公司



2. 纳入评价规模的单元占比:

指标

占比(%)

纳入评价规模单元的资产总额占公司合并财政报表资产总额之比

100

纳入评价规模单元的营业收入合计占公司合并财政报表营业收入总额之比

100





3. 纳入评价规模的主要业务和事项包罗:

控制情况:组织架构、内部审计、人力资源治理、企业文化、生长战略

控制运动:资金治理、财政陈诉、关联交易、采购业务、资产治理、销售业务、担保业务、全面预
算、条约及印章治理等

4. 重点关注的高风险领域主要包罗:



5. 上述纳入评价规模的单元、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营治理的主要方面,是否存
在重大遗漏

□是 √否

6. 是否存在法定宽免

□是 √否



7. 其他说明事项




(二). 内部控制评价事情依据及内部控制缺陷认定尺度

公司依据企业内部控制规范体系及中国证券监视治理委员会以及上海证券交易所的要求,组织开展
内部控制评价事情。


1. 内部控制缺陷具体认定尺度是否与以前年度存在调整

□是 √否



公司董事会凭据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险蒙受度等因素,区分财政陈诉内部控制和非财政陈诉内部控制,研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定尺度,并与以前年度保持一致。


2. 财政陈诉内部控制缺陷认定尺度

公司确定的财政陈诉内部控制缺陷评价的定量尺度如下:

指标名称

重大缺陷定量尺度

重要缺陷定量尺度

一般缺陷定量尺度

财政错报

利润错报≥合并利润总额
的5%

合并利润总额的3%≤错报
<合并利润总额的5%

利润错报<合并利润总额
的3%

财政错报

资产错报≥合并利润总额
的5%

合并利润总额的3%≤错报
<合并利润总额的5%

资产错报 <合并利润总
额的3%

财政错报

潜在错漏报金额合计/集
团当期合并利润总额>5%

3%≤潜在错漏报金额合计/
团体当期合并利润总额
≤5%

潜在错漏报金额合计/集
团当期合并利润总额<
3%





说明:



公司确定的财政陈诉内部控制缺陷评价的定性尺度如下:

缺陷性质

定性尺度

重大缺陷

1、发现董事、监事和高级治理人员重大舞弊;

2、发现当期财政报表存在重大错报,而内部控制在运行历程中未能发现该错报;
3、已经发现并陈诉给治理层的重大缺陷在合理期限后未能纠正;

4、因会计差错导致的羁系机构处罚。


重要缺陷

1、发现当期财政陈诉存在较大错报,而内部控制在运行中未能发现该错报;

2、要害岗位人员舞弊;

3、已经发现并陈诉给治理层的重要缺陷在合理期限后未能纠正。


一般缺陷

其他不够成重大和重要缺陷的内部控制缺陷





说明:



3. 非财政陈诉内部控制缺陷认定尺度

公司确定的非财政陈诉内部控制缺陷评价的定量尺度如下:

指标名称

重大缺陷定量尺度

重要缺陷定量尺度

一般缺陷定量尺度

偏离目标水平

>=5%

3%-5%

<=5%





说明:




公司确定的非财政陈诉内部控制缺陷评价的定性尺度如下:

缺陷性质

定性尺度

重大缺陷

严重违反执法、规则、规章、政府政策、其他规范性文件等,导致中央政府或羁系
机构的视察,并被限令行业退出、吊销营业执照、强制关闭等。战略与运营目标或
要害业绩指标的执行不合理,严重偏离且存在偏向性错误,对战略与运营目标的实
现发生严重负面作用。


重要缺陷

违反执法、规则、规章、政府政策、其他规范性文件等,导致地方政府或羁系机构
的视察,并责令停业整顿等。战略与运营目标或要害业绩指标执行不合理,严重偏
离,对战略与运营目标的实现发生明显的消极作用。


一般缺陷

违反执法、规则、规章、政府政策、其他规范性文件等,导致地方政府或羁系机构
的视察,并被处以罚款或罚金。战略与运营目标或要害业绩的执行存在较小规模的
不合理,目标偏离,对战略与运营目标的实现影响轻微。






说明:



(三). 内部控制缺陷认定及整改情况

1. 财政陈诉内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

陈诉期内公司是否存在财政陈诉内部控制重大缺陷

□是 √否

1.2. 重要缺陷

陈诉期内公司是否存在财政陈诉内部控制重要缺陷

□是 √否

1.3. 一般缺陷



1.4. 经过上述整改,于内部控制评价陈诉基准日,公司是否存在未完成整改的财政陈诉内部控制重大
缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改,于内部控制评价陈诉基准日,公司是否存在未完成整改的财政陈诉内部控制重要
缺陷

□是 √否

2. 非财政陈诉内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

陈诉期内公司是否发现非财政陈诉内部控制重大缺陷

□是 √否

2.2. 重要缺陷

陈诉期内公司是否发现非财政陈诉内部控制重要缺陷


□是 √否

2.3. 一般缺陷



2.4. 经过上述整改,于内部控制评价陈诉基准日,公司是否发现未完成整改的非财政陈诉内部控制重
大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改,于内部控制评价陈诉基准日,公司是否发现未完成整改的非财政陈诉内部控制重
要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明

1. 上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2. 本年度内部控制运行情况及下一年度革新偏向

√适用 □不适用



截至2018年12月31日,凭据财政部《企业内部控制基本规范》的尺度,未发现本公司存在内部
控制设计或执行方面的重大缺陷。下一年度按此继续执行。


3. 其他重大事项说明

□适用 √不适用







董事长(已经董事会授权):戴文军

绝味食品股份有限公司

2019年4月15日




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